2020年，由于我们遇到了史无前例的新冠疫情，养老保险基金为了应对疫情对企业的影响，大幅减免养老保险费收入。中小微企业养老保险企业部分2~12月份予以减免，大型企业2~6月份养老保险部分减免50%，预计全年减收养老保险基金近万亿元。不过，国家仍然非常明确地对2020年养老金进行了调整，调整比例是5%。国家将通过加大财政补贴和养老保险调剂金制度的方式，确保各省市养老金按时足额发放。
为什么养老保险基金能够在收入大幅减少的情况下，还继续调整养老金水平呢？因为我们有养老金的正常调整机制。
养老金正常调整机制。现在的养老金计算公式，实际上是2005年《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发2005年38号文件）建立的。退休人员基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。
（1）基础养老金＝退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
我们可以看到，基础养老金实际上是可以领取一定比例的当地退休上年度社会平均工资。如果说按照100%基数缴费30年退休，可以领取30%的退休上年度社会平均工资。
由于退休上年度社会平均工资都是国家统计部门公布的，实际上每一年社会平均工资都会大幅增长。2019年社会平均工资水平也分别增长8%~10%以上，一些地区能涨到11%甚至更多。
也就是说，相同条件下，即使养老保险不缴费，晚退休一年基础养老金也能够上涨8%~10%以上。
（2）个人账户养老金＝退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
个人账户养老金是跟退休时个人账户的余额相关，但是每一年养老金个人账户都会计发一次记账利息。
2016年开始，相应的记账利率由国家统一公布。2016年是8.31%，2019年是7.61%；近年来一直维持在7%~8%以上。
同样的道理，晚退休一年养老保险不缴费，个人账户养老金也能够增加7%~8%。
所以，晚退休一年养老金会有很明显的提升。
由于我们退休的时间是刚性的，按照现在的退休制度规定，到达法定退休年龄应当退休。《劳动合同法实施条例》也规定，到达法定退休年龄劳动合同终止。所以，即使想延迟退休都没有法律依据。
这种情况下对于每年12月份退休的人可能就是一种尴尬，如果晚一个月退休就成了新年度退休就使用新年度的社会平均工资，就会计算一次记账利息，养老金就有8%~10%以上的提升。所以，为了公平起见，国家应当建立相应的退休人员养老金调整机制，确保大家的退休待遇基本公平。
国发2005年38号文件规定：建立基本养老金正常调整机制，根据职工工资和物价变动等情况适时调整企业退休人员基本养老金水平，调整幅度为当地企业在岗职工年平均工资的一定比例。
2011年7月1日实施的《社会保险法》规定：国家建立基本养老金正常调整机制，根据职工平均工资增长、物价上涨情况，适时提高基本养老金待遇水平。
两个调整机制都明确了职工工资增长和物价上涨两种情况。所以，只要2021年和2022年，这两种情况出现，养老金就会继续上调。
2021年存在的变数可能比较大。毕竟今年的经济形势大家也清楚，社会平均工资增长多少可能会远远赶不上过去几年，能有3%~5%的增长速度就不错了。至于物价增长情况，目前消费者价格指数增长速度已经降到了3%以内，全年应当也会维持在2%~3%的较低水平。所以，2021年的养老金增长幅度可能会降到2%~3%的水平。不过，具体调整方式仍然会根据历年的定额调整、挂钩调整、适当倾斜三种方式来进行。这种方式下养老金水平较低的人群增加的幅度较快，能够确保他们养老金水平的保值增值。
至于2022年，不要经济社会生产恢复正常，继续增长也是没有问题的。不过我们要知道，目前我们国家的经济体量已经非常巨大了，再向前快速发展的难度确实越来越大。再加上我国老龄化越来越严重，未来5~10年人口将达到顶峰，大家养老金水平的增长幅度也确实会受到一定的限制。
国家肯定能够展现出大智慧，让退休人员的养老金够享受到社会进步带来的成果的。
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